Ausschlagung des Erbes gegen Abfindung
Erbschaft ausschlagen – aber richtig!
Erbschaft ausschlagen gegen Abfindung: Eine kluge Lösung für Ihre Familie
Stellen Sie sich vor, Sie erben. Das ist meistens schön, kann aber auch kompliziert werden, besonders wenn es um Steuern oder die Verteilung innerhalb der Familie geht.
Manchmal passt das Erbe nicht so ganz zu Ihrer Lebenssituation. Dann gibt es eine Lösung: Sie können die Erbschaft oder ein Vermächtnis ausschlagen. Aber nicht einfach so, sondern gegen eine Abfindung.
Diese Möglichkeit ist ein cleverer Weg, um:
Steuern zu sparen: Wir passen die Verteilung so an, dass weniger Erbschaftsteuer anfällt.
Streit zu vermeiden: Die Vermögensverteilung wird fair und sinnvoll für alle Beteiligten geregelt.
Vermögen passend zu verteilen: Sie erhalten genau das, was Sie wirklich brauchen.
Was bedeutet Erbschaft ausschlagen?
Wenn jemand stirbt, geht sein Vermögen automatisch auf die Erben über. Das nennt man „Universalsukzession“.
Aber Sie sind nicht gezwungen, das Erbe anzunehmen! Sie können es auch ablehnen, also „ausschlagen“. Das ist wie ein Rücktritt: Wenn Sie ausschlagen, ist es, als hätten Sie das Erbe nie angetreten.
Besonders sinnvoll ist das, wenn Sie als Ehepartner erben, aber das Erbe für Ihre Kinder gedacht ist.
Oder wenn Sie die Freibeträge der Kinder nutzen wollen, damit nicht das ganze Vermögen bei Ihnen versteuert wird.
Wie funktioniert die Ausschlagung?
Die Ausschlagung ist ein formeller Schritt. Sie müssen dies innerhalb von sechs Wochen tun.
Diese Frist beginnt, sobald Sie vom Erbe erfahren.
Haben Sie Ihren Wohnsitz im Ausland oder der Verstorbene hatte seinen letzten Wohnsitz im Ausland, sind es sechs Monate.
Ihre Erklärung müssen Sie beim Nachlassgericht abgeben. Das geht entweder persönlich dort oder durch einen Notar, der Ihre Unterschrift beglaubigt.
Wichtig: Eine Ausschlagung kann man nicht einfach an Bedingungen knüpfen oder nur teilweise vornehmen. Es gibt nur wenige Ausnahmen.
Ausschlagung des Erbes gegen Abfindung
Wenn Sie ausschlagen: Wer erbt dann?
Schlagen Sie die Erbschaft aus, erbt die Person, die an Ihrer Stelle berufen wäre. Das ist oft der Nächste in der gesetzlichen Erbfolge, zum Beispiel Ihre Kinder.
Es ist entscheidend, genau zu wissen, wer dann an die Reihe kommt. Das prüfen wir für Sie sehr genau.
Tipp: Wenn minderjährige Kinder die nächsten Erben wären, müssen auch die Eltern für sie die Ausschlagung erklären. Eine Genehmigung vom Familiengericht ist dafür nicht nötig.
Welche Alternativen gibt es?
Neben der Ausschlagung gegen Abfindung gibt es andere Wege, ein Erbe zu verteilen:
Erbauseinandersetzung:
Hier einigen sich die Erben, wie sie das Erbe aufteilen.
Erbteil verkaufen:
Sie können Ihren Anteil am Erbe verkaufen.
Ausscheiden aus der Erbengemeinschaft:
Sie treten aus der Gemeinschaft der Erben aus und erhalten dafür eine Abfindung.
Manchmal kann auch das Pflichtteilsrecht eine Rolle spielen.
Sind Sie enterbt oder bekommen zu wenig, steht Ihnen ein Pflichtteil zu.
Dieser ist ein Geldanspruch. Durch die Ausschlagung gegen Abfindung kann man aber flexibler Vermögenswerte erhalten, statt nur Geld.
Was bedeutet das steuerlich?
Die Abfindung bei einer Ausschlagung hat steuerliche Vorteile. Sie wird so behandelt, als käme sie direkt vom Verstorbenen.
Das ist wichtig für die Erbschaftsteuer. Die Abfindung mindert gleichzeitig den Wert, den der nächste Erbe versteuern muss.
Aber Vorsicht:
Wenn Sie als Abfindung zum Beispiel eine Immobilie erhalten, die Sie nicht selbst bewohnen, kann das Einkommensteuer auslösen.
Wir prüfen alle steuerlichen Folgen genau, damit es keine bösen Überraschungen gibt.
Der Abfindungsvertrag: Ihre Sicherheit
Ein Abfindungsvertrag regelt alles verbindlich. Er muss nicht immer notariell beurkundet werden. Nur wenn es um Grundbesitz oder Firmenanteile geht, ist der Notar nötig.
Im Vertrag halten wir fest, dass die Abfindung erst fällig wird, wenn die Ausschlagung wirksam ist und der nächste Erbe offiziell feststeht. So sind alle auf der sicheren Seite.
Fazit: Gut beraten für Ihre Erbschaft
Eine Ausschlagung der Erbschaft oder eines Vermächtnisses gegen Abfindung kann eine hervorragende Möglichkeit sein, um das Erbe sinnvoll und steueroptimiert in Ihrer Familie zu verteilen.
Das gilt besonders, wenn die ursprüngliche Regelung nicht mehr passt.
